La fin d'année arrive à grands pas. Afin de vous soutenir dans la planification fiscale de vos clients, nous avons préparé un tableau qui présente les différentes attributions des fonds de la série Classique 75/75 du Programme Épargne et Retraite IAG en date du 30 octobre 2020.
Ces attributions concernent les clients qui détenaient des unités de fonds entre le 1er janvier 2020 et le 30 octobre 2020. Les attributions varient selon la durée pendant laquelle chaque client détenait des unités de fonds au cours de cette période. Veuillez noter que seuls les contrats non enregistrés sont touchés par l’imposition annuelle.
Notez que ces attributions sont également un bon indicateur pour les fonds offerts dans d’autres séries ou produits.
Les données présentées dans le tableau sont préliminaires et n’incluent aucune estimation des distributions des fonds communs de placement sous-jacents qui seront effectuées d’ici la fin de l’année 2020. Les données en date du 31 décembre 2020 vous seront communiquées au début de l’année 2021.
Saviez vous que vous pouvez assister vos clients dans leur planification fiscale de fin d’année?
- Les fonds distincts sont les seuls fonds de placement dont les pertes en capital sont attribuées aux détenteurs d’unités.
- Il s’agit d’un avantage important pour l’investisseur qui pourra réclamer une déduction pour ces pertes à même les gains en capital réalisés au cours de la même année ou des trois années précédentes.
- Les pertes en capital inutilisées peuvent être reportées indéfiniment et déduites des gains en capital qui seront réalisés ultérieurement.
Vos clients peuvent également réduire leur facture fiscale en vendant des unités de fonds dont la valeur marchande est inférieure au prix de base rajusté (PBR) pour ainsi utiliser la perte en capital qui en résulte en réduction des gains en capital réalisés au cours des dernières années. Une belle façon d'offrir un service-conseil proactif!
Pour connaître le prix de base rajusté, référez-vous à l’Espace conseiller.
Pour plus d’information sur le traitement fiscal des revenus de fonds distincts, veuillez cliquer ici.
Vous pouvez également obtenir plus d’information auprès de vos équipes de ventes.
